財(cái)務(wù)考核細(xì)則

　　財(cái)務(wù)監(jiān)督是運(yùn)用單一或系統(tǒng)的財(cái)務(wù)指標(biāo)對(duì)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行的觀察、判斷、建議和督促。制定相關(guān)的財(cái)務(wù)考核細(xì)則，有利于財(cái)務(wù)工作。下文是財(cái)務(wù)考核細(xì)則，歡迎閱讀!

財(cái)務(wù)考核細(xì)則一

　　權(quán)重：占總指標(biāo)的50%

　　考核方式：

　　為了公司能夠健康穩(wěn)定的發(fā)展，集團(tuán)制定每年的利潤(rùn)指標(biāo)，對(duì)公司實(shí)行年度考核。若公司超額完成任務(wù)指標(biāo)，集團(tuán)按相應(yīng)的比例予以獎(jiǎng)勵(lì)。 集團(tuán)制定的費(fèi)用指標(biāo)作為利潤(rùn)指標(biāo)的輔助考核項(xiàng)目，費(fèi)用按季度考核。

　　考核細(xì)則：

　　1、變動(dòng)費(fèi)用：比核定費(fèi)用每降低1%，加0.3分,每超支1%，扣0.2分。

　　個(gè)別單項(xiàng)費(fèi)用(招待費(fèi)、辦公費(fèi)、調(diào)車費(fèi)、逾期車?yán)��?不得超支出110%。每超支1%，扣0.2分。

　　工資按固定工資和提成工資分別進(jìn)行考核，提成工資依據(jù)銷量的計(jì)劃完成率進(jìn)行考核，每超1%，扣0.5分;固定工資每超支1%，扣0.3分。

　　2、固定費(fèi)用：比核定費(fèi)用超出部分進(jìn)行考核，審核是否按規(guī)定進(jìn)行報(bào)批，酌情增減分?jǐn)?shù)。

　　3、利潤(rùn)完成率小于100%時(shí)，按照完成率*目標(biāo)分值得分;利潤(rùn)完成率達(dá)到100%后，每超額完成10%加1分。

　　財(cái)務(wù)考核指標(biāo)20xx-01-03 23:43:11 | #2樓回目錄

　　管理費(fèi)用：管理人員的工資、福利費(fèi)，管理用固定資產(chǎn)的折舊費(fèi)。

　　財(cái)務(wù)費(fèi)用：為籌集和使用資金而發(fā)生費(fèi)用。

　　“借款”時(shí)，有經(jīng)辦人、相關(guān)負(fù)責(zé)人。

　　負(fù)責(zé)處理日常會(huì)計(jì)核算中制證，會(huì)計(jì)制度和財(cái)務(wù)管理規(guī)定，嚴(yán)格審核各種原始憑證正確編制記帳憑證并負(fù)責(zé)保管好會(huì)計(jì)檔案。

　　負(fù)責(zé)處理存貨，固定資產(chǎn)及其他資歷產(chǎn)類賬務(wù)，嚴(yán)格按制度辦事，查審物資進(jìn)、銷、存手續(xù)的完備性。

　　編制會(huì)計(jì)報(bào)表，帳面資金、稅額、及各種費(fèi)用達(dá)到一定界限、對(duì)帳務(wù)處理中的問題及時(shí)向總經(jīng)理匯報(bào)，并提取出改進(jìn)意見。

　　負(fù)責(zé)日常納稅申報(bào)并辦理各種稅務(wù)證件的登記年檢。

　　協(xié)作出納一道編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”。

　　依據(jù)已審核的發(fā)票申請(qǐng)單開具發(fā)票。

　　出納員崗位

　　負(fù)責(zé)辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，及時(shí)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，保管好庫(kù)存現(xiàn)金、有關(guān)的印章、空白收據(jù)、空白支票;

　　做好銀行現(xiàn)金業(yè)務(wù)的辦理,對(duì)現(xiàn)金的支出與庫(kù)存進(jìn)行控制;

　　確認(rèn)各種收支業(yè)務(wù)應(yīng)有的手續(xù)完整有效，并辦理貨幣資金的收付款業(yè)務(wù);

　　及時(shí)核對(duì)盤存庫(kù)存現(xiàn)金，日清月結(jié)，防止收付差錯(cuò);

　　定期編報(bào)“流動(dòng)資金日?qǐng)?bào)表”,及時(shí)向財(cái)務(wù)經(jīng)理提供流動(dòng)資金變動(dòng)狀態(tài)信息,定期與銀行對(duì)帳如有未達(dá)帳及時(shí)查明原因,協(xié)助會(huì)計(jì)編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”;

　　負(fù)責(zé)實(shí)收款與應(yīng)收款帳目的對(duì)帳工作，確保日清日結(jié)，并保管好收、付款憑證;

　　辦理票據(jù)的開具，保管好現(xiàn)金及有價(jià)證券等票據(jù),仔細(xì)核對(duì)簽發(fā)支票，處理好作廢票據(jù);

　　負(fù)責(zé)原始憑證的整理、裝訂;

　　對(duì)現(xiàn)金、收據(jù)、支票的安全管理負(fù)責(zé);

　　對(duì)現(xiàn)金的收支安全負(fù)責(zé);

　　對(duì)收、付帳款帳目的紀(jì)錄、核對(duì)負(fù)責(zé);

　　對(duì)應(yīng)收帳款按時(shí)催收負(fù)責(zé)。

財(cái)務(wù)考核細(xì)則二

　　準(zhǔn)確輸單：每天準(zhǔn)確完成出貨單.，進(jìn)貨單的輸出和錄入，做好我公司從客戶下單至發(fā)貨的流程轉(zhuǎn)接和審核。在錄入發(fā)貨單時(shí)，應(yīng)認(rèn)真地核對(duì)每一筆定單，特別是定單上的客戶ID，商品金額，郵費(fèi)，地址，聯(lián)系方式，缺一不可，正確率必須達(dá)到100%。每天下午四點(diǎn)前，客戶下的定單都必須錄入完畢，并監(jiān)督倉(cāng)庫(kù)當(dāng)日準(zhǔn)時(shí)發(fā)貨，如應(yīng)特殊原因不能準(zhǔn)時(shí)發(fā)貨的，應(yīng)及時(shí)登記相關(guān)信息。

　　快遞費(fèi)：負(fù)責(zé)申通、匯通、E郵寶支出費(fèi)用的統(tǒng)計(jì)(月結(jié)：匯通、申通。每一段時(shí)間都需結(jié)算一次;現(xiàn)付：順豐、E郵寶、其它快遞和物流。此類郵費(fèi)應(yīng)另外統(tǒng)計(jì);到付：無(wú)特殊情況，公司不簽收到付包裹，除有公司樣品或貨物時(shí)。此類郵費(fèi)開支應(yīng)規(guī)劃到倉(cāng)庫(kù)開支)。

　　我公司每月所有郵費(fèi)應(yīng)及時(shí)統(tǒng)計(jì)、錄入、建立相關(guān)數(shù)據(jù)庫(kù)，月底結(jié)算出我公司實(shí)際收入郵費(fèi)與付出郵費(fèi)的差額。

　　快遞單每天都應(yīng)及時(shí)統(tǒng)計(jì)、錄入、建立相關(guān)數(shù)據(jù)庫(kù)。月底進(jìn)行結(jié)算。嚴(yán)格控制損耗，不得超出百分之二，如發(fā)現(xiàn)異常應(yīng)及時(shí)上報(bào)。

　　工資業(yè)績(jī)：每月計(jì)算員工工資和客服人員業(yè)績(jī)的累計(jì)。

　　明細(xì)賬：負(fù)責(zé)對(duì)日日常收支明細(xì)賬的核算和人員領(lǐng)用金額的登記，公司日常開支須由行政部統(tǒng)一報(bào)銷，總經(jīng)理簽字后方能生效。公司日常開支包括：辦公用品購(gòu)置、辦公耗材、礦泉水、公司水電費(fèi)、員工薪資、后勤用品、員工娛樂開銷、廚房日常開銷等。以上開銷數(shù)據(jù)應(yīng)及時(shí)統(tǒng)計(jì)、入錄，建立相關(guān)數(shù)據(jù)庫(kù)，月底進(jìn)行結(jié)算。月底應(yīng)盤點(diǎn)廚房庫(kù)存物資，并結(jié)算出相應(yīng)的價(jià)值。

　　財(cái)務(wù)整理：負(fù)責(zé)對(duì)其他供應(yīng)商或客戶的賬務(wù)整理。

　　支出明細(xì)：統(tǒng)計(jì)廚房月支出、辦公支出費(fèi)用。

　　耗材統(tǒng)計(jì)：對(duì)倉(cāng)庫(kù)包裝耗材數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)。倉(cāng)庫(kù)物品：紙箱、汽泡膜、膠帶、商品采購(gòu)、損耗(破損)等，以上由采購(gòu)部統(tǒng)一進(jìn)行統(tǒng)計(jì)并報(bào)銷。對(duì)倉(cāng)庫(kù)耗材數(shù)據(jù)應(yīng)及時(shí)跟進(jìn)，對(duì)每日倉(cāng)庫(kù)耗材進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、錄入，建立相關(guān)數(shù)據(jù)庫(kù)，月底進(jìn)行結(jié)算。

　　資產(chǎn)折舊：對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行折舊發(fā)票登記。

　　發(fā)票登記：每次對(duì)國(guó)家稅務(wù)局發(fā)票進(jìn)行登記。

　　快遞單：對(duì)倉(cāng)庫(kù)拿來(lái)的申通匯通快遞單子進(jìn)行整理核對(duì)票數(shù)、重量。

　　白單：對(duì)倉(cāng)庫(kù)拿來(lái)的白單按客服編號(hào)進(jìn)行整理、分類。

　　供貨明細(xì)：到管家婆那抄寫供貨明細(xì)。

　　填表：認(rèn)真無(wú)誤的填寫資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表。

　　數(shù)據(jù)管理：進(jìn)銷存數(shù)據(jù)的監(jiān)督與管理。對(duì)各類單據(jù)的核算與保管。

　　結(jié)算成本：每月5號(hào)之前完成對(duì)公司利潤(rùn)的核算以及客服業(yè)績(jī)的核算。

　　16.工作態(tài)度：認(rèn)真完成上司安排的其他待辦事項(xiàng)。

財(cái)務(wù)考核細(xì)則三

　　一、 按照國(guó)家會(huì)計(jì)法，在公司財(cái)務(wù)主管的指導(dǎo)、監(jiān)督下做好記帳付帳報(bào)帳工作。

　　二、 按照財(cái)務(wù)制度審核原始憑證和記帳憑證，建立并完善財(cái)務(wù)憑證。

　　三、在財(cái)務(wù)經(jīng)理的監(jiān)督下進(jìn)行財(cái)務(wù)核算，計(jì)劃、控制工作，編制各種財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，組織公司日常會(huì)計(jì)核算工作，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)查實(shí)和向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。

　　四、 認(rèn)真執(zhí)行會(huì)計(jì)制度，按時(shí)做好記賬、算賬、報(bào)賬工作，如實(shí)全面地反映公司資金活動(dòng)情況，做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實(shí)，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，帳目清楚，按期結(jié)報(bào)。

　　五、負(fù)責(zé)公司費(fèi)用、銷售成本及利潤(rùn)的核算，計(jì)提各類應(yīng)交稅金，辦理納稅工作;

　　六、定期核對(duì)往來(lái)賬款，及時(shí)清算應(yīng)收應(yīng)付款

　　七、妥善保管財(cái)務(wù)帳簿，會(huì)計(jì)報(bào)表和會(huì)計(jì)資料，保守財(cái)務(wù)秘密。

　　八、 按照規(guī)定，定期(月、季、年)核對(duì)賬目、結(jié)賬、編制會(huì)計(jì)報(bào)表，并做到報(bào)表數(shù)字真實(shí)、計(jì)算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說明清楚。任何人都不得竄改或授意、指使他人竄改會(huì)計(jì)報(bào)表數(shù)字。

　　九、 按公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，有計(jì)劃地合理使用資金，隨時(shí)進(jìn)行控制，向領(lǐng)導(dǎo)提供資金執(zhí)行情況的分析和考核，以利于公司領(lǐng)導(dǎo)采取措施，保證資金有效使用。

　　十、 保管好所有財(cái)務(wù)憑證，按照規(guī)定對(duì)各種會(huì)計(jì)資料，定期收集、審查、核對(duì)，整理立卷、編制目錄、裝訂成冊(cè)并妥善保管，防止丟失損壞。

　　十一、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交付的其他任務(wù)。

　　1、負(fù)責(zé)審核資金收付憑證;

　　2、負(fù)責(zé)編制轉(zhuǎn)賬憑證;

　　3、負(fù)責(zé)賬薄登記工作，并進(jìn)行賬賬、賬實(shí)核對(duì);

　　4、負(fù)責(zé)結(jié)賬、編制會(huì)計(jì)報(bào)表，安排各項(xiàng)稅費(fèi)的申報(bào)事宜;

　　5、具體管理公司內(nèi)部的統(tǒng)計(jì)工作，分別向公司及政府有關(guān)部門報(bào)送統(tǒng)計(jì)報(bào)表;

　　6、負(fù)責(zé)憑證的裝訂及保管;

　　7、負(fù)責(zé)公司稅收的相關(guān)事宜

　　8、完成財(cái)務(wù)部經(jīng)理臨時(shí)布置的各項(xiàng)任務(wù)